【以案釋法】商業(yè)機(jī)會(huì)型受賄的認(rèn)定思路探析
隨著反腐敗斗爭(zhēng)不斷深入，行受賄雙方為規(guī)避調(diào)查，往往精心設(shè)計(jì)、掩飾偽裝權(quán)錢(qián)交易行為，利用商業(yè)機(jī)會(huì)進(jìn)行利益輸送，犯罪手段更趨隱蔽。由于該行為既有職權(quán)介入成分，又有市場(chǎng)交易因素，實(shí)踐中存在不同認(rèn)識(shí)。案件辦理中，對(duì)利用職權(quán)接受商業(yè)機(jī)會(huì)的行為，應(yīng)當(dāng)結(jié)合具體案情，抽絲剝繭，去偽存真，綜合考慮收送雙方之間的主觀動(dòng)機(jī)、謀利事項(xiàng)、收受財(cái)物和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)等情節(jié)，善于透過(guò)現(xiàn)象發(fā)現(xiàn)權(quán)錢(qián)交易的行為本質(zhì)，作出精準(zhǔn)認(rèn)定。
【關(guān)鍵詞】
商業(yè)機(jī)會(huì) 受賄 受賄財(cái)物 財(cái)產(chǎn)性利益
【案例簡(jiǎn)介】
A公司為國(guó)有礦石冶煉企業(yè)，甲為該公司董事長(zhǎng)。B公司為A公司全資子公司，主要職能是對(duì)外銷售A公司加工生產(chǎn)的金屬制品（市場(chǎng)上供不應(yīng)求），乙為B公司總經(jīng)理。2012年，私營(yíng)企業(yè)C公司向B公司采購(gòu)金屬制品。乙想到甲的妻子丙實(shí)際控制D公司，如果讓D公司作為中間商從B公司購(gòu)進(jìn)金屬制品再轉(zhuǎn)售C公司，既滿足C公司采購(gòu)需求，又可以讓甲和丙從中獲得巨大回報(bào)，從而能為自己今后職務(wù)晉升提供幫助。乙和丙商量后，丙將此事告知甲，甲未表示反對(duì)。2012年至2014年，D公司分別與B公司、C公司簽訂金屬制品購(gòu)銷合同。D公司收到C公司支付的貨款，扣除差價(jià)，再將剩余貨款支付給B公司。D公司通過(guò)此方式獲利650萬(wàn)元。
【罪名剖析】
本案中，筆者認(rèn)為，甲的行為構(gòu)成受賄罪。刑法第三百八十五條第一款規(guī)定，國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利，非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益的，是受賄罪。甲作為國(guó)有公司董事長(zhǎng)，默許下屬公司總經(jīng)理乙為其妻丙提供非必要且必然獲利的商業(yè)機(jī)會(huì)，收受乙以商業(yè)機(jī)會(huì)形式輸送的650萬(wàn)元。
【難點(diǎn)辨析】
一、商業(yè)機(jī)會(huì)與商業(yè)機(jī)會(huì)型受賄的區(qū)分
商業(yè)機(jī)會(huì)即“商機(jī)”，是預(yù)期能夠產(chǎn)生利潤(rùn)的機(jī)會(huì)。商業(yè)機(jī)會(huì)是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)基礎(chǔ)上獲取收益的一種可期待利益，具有或然性。類似于合作經(jīng)營(yíng)、項(xiàng)目開(kāi)發(fā)等投資行為，商業(yè)機(jī)會(huì)一般要通過(guò)成本投入，承擔(dān)因市場(chǎng)波動(dòng)產(chǎn)生的各種風(fēng)險(xiǎn)，其獲利具有不確定性。因此，不可否認(rèn)商業(yè)機(jī)會(huì)本身具有一定的經(jīng)濟(jì)利益，但從刑法的角度看，商業(yè)機(jī)會(huì)一般不屬于財(cái)產(chǎn)性利益，對(duì)收受、索取商業(yè)機(jī)會(huì)的行為認(rèn)定不能一概而論，需要具體問(wèn)題具體分析，準(zhǔn)確區(qū)分罪與非罪。
2007年“兩高”《關(guān)于辦理受賄刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱《意見(jiàn)》），通過(guò)列舉方式規(guī)定了幾種較為典型的交易型受賄，并沒(méi)有將商業(yè)機(jī)會(huì)這種以交易形式收受賄賂問(wèn)題予以明確。但隨著行受賄手段隱形變異，商業(yè)機(jī)會(huì)型受賄屢見(jiàn)不鮮，其本質(zhì)還是權(quán)錢(qián)交易，行賄方向受賄方給付所謂的商業(yè)機(jī)會(huì)，實(shí)則是利用國(guó)家工作人員的職務(wù)便利、為行賄方謀取利益的對(duì)價(jià)，這是商業(yè)機(jī)會(huì)型受賄的實(shí)質(zhì)內(nèi)核。
商業(yè)機(jī)會(huì)型受賄與正常商業(yè)機(jī)會(huì)通常存在以下幾點(diǎn)明顯區(qū)別。一是商業(yè)機(jī)會(huì)型受賄具有針對(duì)性。一般而言，行賄人為了輸送利益，直接針對(duì)受賄方設(shè)定專屬的獲取商業(yè)機(jī)會(huì)實(shí)施方案，其目的直接明確，對(duì)象特定單一，指向具體單位或個(gè)人，而非針對(duì)市場(chǎng)不特定平等民事主體。二是商業(yè)機(jī)會(huì)型受賄一般具有排斥風(fēng)險(xiǎn)性。正常的商業(yè)活動(dòng)中，認(rèn)同并承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所遵循的普遍規(guī)律，也是市場(chǎng)主體的自覺(jué)和本能。但在商業(yè)機(jī)會(huì)型受賄中，受賄方一般只享受獲利不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，排斥風(fēng)險(xiǎn)無(wú)疑是權(quán)錢(qián)交易的外化形態(tài)之一。三是商業(yè)機(jī)會(huì)型受賄獲利具有權(quán)錢(qián)交易性。市場(chǎng)活動(dòng)中，投入未必有產(chǎn)出，獲取合理收益應(yīng)與其提供市場(chǎng)投入和承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相當(dāng)。行為人在職權(quán)加持下將市場(chǎng)行為作為斂財(cái)工具，其行為性質(zhì)必然發(fā)生轉(zhuǎn)變。在沒(méi)有實(shí)際出資和參與管理、經(jīng)營(yíng)，或者獲利遠(yuǎn)高于市場(chǎng)水平的情況下，該所謂的市場(chǎng)行為就轉(zhuǎn)變?yōu)闄?quán)力對(duì)價(jià)，則涉嫌受賄。
二、商業(yè)機(jī)會(huì)型受賄的主要類型
第一類：增設(shè)交易環(huán)節(jié)。比如本案中，B公司作為A公司的子公司，完全可以直接與C公司簽訂供貨合同，但乙為向甲輸送利益，人為在B公司與C公司直接供銷關(guān)系中增設(shè)丙控制的D公司作為二次銷售環(huán)節(jié)。從行為主體看，甲和乙具有上下級(jí)隸屬制約關(guān)系，增設(shè)交易環(huán)節(jié)不是基于平等民事主體之間的合作關(guān)系，而是乙為向甲輸送利益。從主觀動(dòng)機(jī)看，乙欲攀附甲，并在職務(wù)升遷方面謀求甲關(guān)照，甲乙二人對(duì)此心照不宣。從經(jīng)濟(jì)效益看，增設(shè)交易環(huán)節(jié)不是為公司利益最大化，而是出于個(gè)人私利最大化。從風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)看，乙積極促成丙作為“中間商”不投入經(jīng)營(yíng)、不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，且必然獲利，充分反映系甲職權(quán)的對(duì)價(jià)。因此，甲的行為名為利用商業(yè)機(jī)會(huì)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，實(shí)則變相收受賄賂，應(yīng)以受賄論處。需要注意的是，在認(rèn)定增設(shè)交易環(huán)節(jié)的商業(yè)機(jī)會(huì)型受賄時(shí)，務(wù)必要對(duì)收受方所獲財(cái)物性質(zhì)作出準(zhǔn)確判斷，否則很容易在定性上張冠李戴。比如，如果收受方所獲利益系交易對(duì)方即案例中C公司的利益讓渡，自己?jiǎn)挝回?cái)產(chǎn)利益沒(méi)有受損，那么認(rèn)定受賄罪沒(méi)有爭(zhēng)議，但如果收受方所獲利益系自己?jiǎn)挝坏睦孀尪桑幢締挝粦?yīng)得而未得的利益或已經(jīng)受損的利益，那么可能涉嫌貪污罪。
第二類：直接轉(zhuǎn)賣變現(xiàn)。比如，某局局長(zhǎng)幫助請(qǐng)托人拿到某土地項(xiàng)目，請(qǐng)托人為表達(dá)感謝，將其中一個(gè)子項(xiàng)目的建設(shè)施工指標(biāo)送給該局長(zhǎng)，并告知其該項(xiàng)目建設(shè)施工承接主體既可由該局長(zhǎng)自行尋找，亦可由該請(qǐng)托人協(xié)調(diào)聯(lián)系，很容易轉(zhuǎn)手獲利。后該局長(zhǎng)將項(xiàng)目建設(shè)施工指標(biāo)一次性轉(zhuǎn)賣給另一私營(yíng)企業(yè)主，從而獲利200萬(wàn)元。通常情況下，普通民眾很難有渠道獲取這種項(xiàng)目建設(shè)施工指標(biāo)，行賄人往往是針對(duì)特殊對(duì)象“量體裁衣”，一般還會(huì)對(duì)該指標(biāo)的承接受讓作出具體安排或者專門(mén)承諾，一旦進(jìn)行所謂的指標(biāo)轉(zhuǎn)讓交易往往帶來(lái)巨大收益。所以這種情形下，行受賄雙方不僅對(duì)以建設(shè)施工指標(biāo)作為賄送對(duì)象和指標(biāo)本身如何變現(xiàn)達(dá)成合意，而且受賄方獲取指標(biāo)系請(qǐng)托人為其量身定制，最終確定獲利系通過(guò)指標(biāo)空轉(zhuǎn)交易、不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)方式實(shí)現(xiàn)，而非通過(guò)自身經(jīng)營(yíng)的市場(chǎng)行為實(shí)現(xiàn)，故該局長(zhǎng)的行為構(gòu)成受賄罪。
第三類：定向采購(gòu)貿(mào)易。比如，某私營(yíng)企業(yè)主為感謝國(guó)家工作人員為其提供的幫助，自身沒(méi)有真實(shí)需求而向該國(guó)家工作人員或其特定關(guān)系人以采購(gòu)商品、購(gòu)買服務(wù)等方式提供商業(yè)機(jī)會(huì)，以通過(guò)采購(gòu)使受賄人獲取超過(guò)市場(chǎng)正常水平的額外獲利。出于常情常理，行為人采購(gòu)大宗商品或購(gòu)買社會(huì)服務(wù)，一般會(huì)做市場(chǎng)考察后在保證品質(zhì)、價(jià)格優(yōu)惠的基礎(chǔ)上擇優(yōu)選擇，體現(xiàn)公平合理、等價(jià)有償和自主選擇。但行賄人這種附帶明顯指向性的定向采購(gòu)行為，不比對(duì)不詢價(jià)，確保國(guó)家工作人員穩(wěn)賺不賠、獲得高于市場(chǎng)水平利潤(rùn)，完全是為利益輸送創(chuàng)設(shè)條件。由于雙方以合法形式掩蓋非法目的，這種購(gòu)銷貿(mào)易關(guān)系只是規(guī)避法律制裁的一種方式，其行為特征仍然符合賄送對(duì)象特定、獲取利益確定和排除風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的商業(yè)機(jī)會(huì)型受賄的典型特征，究其實(shí)質(zhì)仍屬于權(quán)錢(qián)交易。
三、商業(yè)機(jī)會(huì)在何種情形下轉(zhuǎn)化為受賄犯罪財(cái)物
賄賂犯罪中的“財(cái)物”本身是一種利益，對(duì)能夠控制支配財(cái)物的人而言，其獲取的是具有經(jīng)濟(jì)價(jià)值的一種收益。“兩高”《關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》（以下簡(jiǎn)稱《解釋》）第十二條規(guī)定，賄賂犯罪中的“財(cái)物”，包括貨幣、物品和財(cái)產(chǎn)性利益。財(cái)產(chǎn)性利益包括可以折算為貨幣的物質(zhì)利益如房屋裝修、債務(wù)免除等，以及需要支付貨幣的其他利益如會(huì)員服務(wù)、旅游等。后者的犯罪數(shù)額，以實(shí)際支付或者應(yīng)當(dāng)支付的數(shù)額計(jì)算。
商業(yè)機(jī)會(huì)系市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)物，由于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)性、偶然性等因素，形成商業(yè)機(jī)會(huì)具有平等性、風(fēng)險(xiǎn)性等屬性，所以商業(yè)機(jī)會(huì)獲利取決于市場(chǎng)交換而產(chǎn)生收益。因此，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)被人為排除、高額獲利成為必然，商業(yè)機(jī)會(huì)便轉(zhuǎn)變?yōu)橘V賂犯罪之財(cái)物。一是賄送財(cái)物具備收買性。以商業(yè)機(jī)會(huì)為幌子，專門(mén)為收買國(guó)家工作人員手中權(quán)力而設(shè)定，完全背離市場(chǎng)行為公平公正公開(kāi)的原則，那么商業(yè)機(jī)會(huì)可能演變?yōu)樯虡I(yè)機(jī)會(huì)型受賄之財(cái)物。二是對(duì)賄送財(cái)物具備控制性。如果市場(chǎng)活動(dòng)沒(méi)有具體經(jīng)營(yíng)行為等投入而必然獲利，那么就不符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的客觀規(guī)律。商業(yè)機(jī)會(huì)型受賄中，收受方一般缺乏實(shí)際投資經(jīng)營(yíng)，但絲毫沒(méi)有放棄對(duì)該商業(yè)機(jī)會(huì)的控制占有和收益獲取。三是賄送財(cái)物具備實(shí)現(xiàn)性。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，商業(yè)機(jī)會(huì)兼具收益和風(fēng)險(xiǎn)雙重屬性，如果只享有收益而排斥風(fēng)險(xiǎn)，意味著不用投資經(jīng)營(yíng)但可獲取收益，這種旱澇保收的反常現(xiàn)象符合商業(yè)機(jī)會(huì)型受賄中實(shí)現(xiàn)獲利的一般特征。
綜上，商業(yè)機(jī)會(huì)本身不屬于財(cái)物范疇，只有變現(xiàn)后實(shí)際獲利的商業(yè)機(jī)會(huì)才有可能認(rèn)定為受賄財(cái)物，尚未發(fā)生實(shí)際獲利的一般不能認(rèn)定為受賄。本案中，A公司生產(chǎn)的金屬制品市場(chǎng)上供不應(yīng)求，乙專門(mén)向丙提供商業(yè)機(jī)會(huì)具有明顯的個(gè)人專屬成分，丙足不出戶便能坐收漁利，交易獲利已實(shí)際處于丙的高度控制之下，待金屬制品轉(zhuǎn)化為貨款，商業(yè)機(jī)會(huì)就變成財(cái)物，其以“空手套白狼”方式賺取650萬(wàn)元就成為可量化的犯罪數(shù)額。
四、商業(yè)機(jī)會(huì)型受賄的除外情形
無(wú)人為因素干預(yù)下，國(guó)家工作人員獲取單純商業(yè)機(jī)會(huì)，因其不必然獲取利益，所以不宜納入刑法評(píng)價(jià)。如果國(guó)家工作人員獲取商業(yè)機(jī)會(huì)后付諸自己勞動(dòng)，實(shí)施真實(shí)市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)行為，進(jìn)而獲取符合市場(chǎng)水平的利益，由于收受商業(yè)機(jī)會(huì)與獲取收益之間因個(gè)人勞動(dòng)經(jīng)營(yíng)行為的介入，從而阻卻利用職權(quán)和獲取收益之間的因果關(guān)系，所以此種情形一般也不能以受賄罪評(píng)價(jià)。把握商業(yè)機(jī)會(huì)型受賄的除外情形，需要從以下幾個(gè)方面綜合考慮判斷。
一是交易的等價(jià)性。實(shí)質(zhì)判斷行為人獲利主要系權(quán)力對(duì)價(jià)，還是資金、勞動(dòng)投入等經(jīng)營(yíng)成本對(duì)價(jià)。行為人利用職權(quán)優(yōu)勢(shì)獲取商業(yè)機(jī)會(huì)，同時(shí)也付出實(shí)際勞動(dòng)并參與真實(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，雙重因素交織導(dǎo)致最終獲利，就需要判斷獲利是否高于市場(chǎng)正常水平，綜合評(píng)判是否為權(quán)力對(duì)價(jià)。
二是收益的比例性。綜合考慮商業(yè)機(jī)會(huì)的開(kāi)放程度、實(shí)際投入與最終獲益之間的比例關(guān)系等。商業(yè)機(jī)會(huì)型受賄和一般正常市場(chǎng)投資行為區(qū)分的關(guān)鍵在于，以商業(yè)機(jī)會(huì)為標(biāo)的的受賄顯失公平，商業(yè)機(jī)會(huì)本身已不具有開(kāi)放性，排斥市場(chǎng)規(guī)律，投入和收益嚴(yán)重不成比例。比如，賣出型交易行為中收益明顯高于市場(chǎng)價(jià)，而買入型交易行為中投入又明顯低于市場(chǎng)價(jià)。
三是風(fēng)險(xiǎn)的承受性。收受的商業(yè)機(jī)會(huì)在經(jīng)營(yíng)運(yùn)作和實(shí)現(xiàn)收益過(guò)程中，受行業(yè)政策、監(jiān)督管理、供求關(guān)系、價(jià)格波動(dòng)、資本投入等市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)不確定性影響，最終能否轉(zhuǎn)化為獲利，以及獲利多少，都是未知。比如，接受商業(yè)機(jī)會(huì)后按照市場(chǎng)規(guī)律正常推進(jìn)，依據(jù)行業(yè)規(guī)范進(jìn)行施工、按期交付，獲得合理利潤(rùn)，該商業(yè)機(jī)會(huì)一般不認(rèn)定為受賄犯罪，可根據(jù)案件需要視情認(rèn)定為違反廉潔紀(jì)律。（甘肅省紀(jì)委監(jiān)委 田亮）
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